乐居财经 李兰 11月27日,杭州宇谷科技股份有限公司(以下简称“宇谷科技”)回复深交所IPO首轮问询,保荐机构为中信证券股份有限公司。
截至招股说明书签署日,刘爱明和肖劼夫妇通过直接和间接持股合计控制宇谷科技56.32%的表决权,为实际控制人。其中,刘爱明直接持有宇谷科技39.6%的股份,通过持有宇谷合伙39.24%的出资额并作为执行事务合伙人控制13.82%表决权,肖劼通过持有宇资合伙44.93%的出资额并作为执行事务合伙人控制2.9%表决权。
根据申报材料,宇谷科技历经数轮增资。2017年,李朝(原为淘宝(中国)软件有限公司技术总监)入股宇谷科技;宇松科技原为宇谷科技母公司,2018年将所持公司85%股份转出;2012-2020年宇谷科技股权变动价格均为1元/注册资本。
值得注意的是,2021年7月-2022年8月,宇谷科技引入新股东增资四次、实控人向新股东转让股权2次,价格为50元-156.81元/注册资本,差异较大。
2022年8月,宇谷科技通过增资或股权转让方式投资入股的机构股东,分别为东莞红土、万得影响力、浙丰宏胜、金投鑫融、中证投资、宁波臻钻、深创投、深圳裕丞。上述新增股东的入股价格为156.81元/注册资本,投前估值20亿元。
此外,保荐人中信证券通过子公司中证投资入股宇谷科技,2022年9月,项目组进场,与入股宇谷科技时间接近。
据此,宇谷科技被要求说明2020年3月前股权变动价格均为1元、与2020年3月后股权变动价格差异较大的原因,以及报告期内股权变动价格差异较大的原因及合理性等。
宇谷科技在首轮问询函回复中称,2020年3月后,其引入新股东增资四次(包含两次实际控制人向新股东转让股权),因公司发展较快、不同轮次之间入股价格有一定增幅。其报告期内股权变动价格差异较大与发行人生产经营情况相关,具有合理性。
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