朗泰通科技回复首轮问询，实控人邓志荣以债权入股定价公允性被关注-乐居财经

朗泰通科技回复首轮问询，实控人邓志荣以债权入股定价公允性被关注

原创 <{$news["createtime"]|date_format:"%Y-%m-%d %H:%M"}> 乐居财经邓如菲 7.7w阅读 2023-11-14 14:33

乐居财经邓如菲 11月9日消息，东莞市朗泰通科技股份有限公司（以下简称“朗泰通科技”）近日披露首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的审核问询函的回复。

问询函显示，2019年12月，朗泰通科技的负极材料供应商斯诺实业、实际控制人邓志荣以其持有的对发行人的债权作为非货币财产对发行人进行投资，入股价格为7.0833元/注册资本。

据此，深交所要求说明斯诺实业与实际控制人对发行人债权形成的背景及原因，以债权入股定价的公允性，入股资金来源及相关程序的合法合规性。

公告回复称，实际控制人邓志荣对发行人的债权，系发行人出于生产经营所需向邓志荣借款产生。截至债转股的股东会决议日，发行人对邓志荣的其他应付款余额2000万元。

邓志荣对发行人的2000万元债权形成过程如下：

斯诺实业和邓志荣以债权入股发行人，入股价格系根据发行人的净资产评估价值协商确定，具备公允性。

斯诺实业和邓志荣均以债权入股发行人。斯诺实业对发行人的债权系其向发行人供应石墨负极材料形成的应收账款，不涉及入股资金及其来源问题。邓志荣对发行人的债权系其为支持公司经营发展而向公司提供的借款形成，借款资金来源于邓志荣的自有资金。

此外，2019年9月20日，银信资产评估有限公司出具《深圳市斯诺实业发展有限公司拟实施债转股所涉及的东莞市沃泰通新能源有限公司股东全部权益价值资产评估报告》，以2019年6月30日为评估基准日，发行人净资产评估值为69,830.00万元。以上述评估价值为参考，各方协商确定本次增资的投前估值为68,000万元，对应增资价格为7.0833元/注册资本，价格公允合理。

朗泰通科技成立于2015年12月17日，法定代表人为邓志荣，注册资本为2.09亿元，主要从事锂离子电池、镍氢电池及PACK电池组的研发、生产、销售，能够为客户提供包括电芯及PACK电池组全系列产品，主要应用于储能类、小动力类和消费类三大下游领域。