文/乐居财经 靳文雨

  在各类投资活动中，银行存款向来是最稳健的。然而，银行虽然安全，但也不是全能的“保险箱”。近年来部分中小银行信用风险和流动性风险逐步暴露，银行破产也不再是什么新鲜事。

  继包商银行因债务过重破产之后，近日，又有两家银行宣布破产。

  8月26日，银保监会官网显示，银保监会已原则同意辽阳农村商业银行股份有限公司（下称：辽阳农商行）、辽宁太子河村镇银行股份有限公司（下称：太子河村镇银行）进入破产程序。

  同日，辽宁银保监局、辽宁省金融监管局发布公告称，过去一段时期，辽阳农商行等个别机构违法违规经营，出现重大风险，严重破坏地方金融秩序。在中央有关部门支持下，辽宁省坚决依法依规推进辽阳农商行等风险处置，严肃市场纪律，净化金融生态。

  据了解，这两家银行在破产之后的债权与债务，将由沈阳农商行承接。目前，各银行网点业务正常办理，资金安全，交易没有受到任何影响。

  大股东涉重大违法违规

  公开资料显示，辽阳农商行筹建于2015年，于2016年6月正式开业，是在原辽阳市宏伟区联社、太子河区联社和弓长岭区联社三家城区联社基础上通过新设合并发起设立。截至2019年9月末，该行共有营业网点36个，正式员工554人，资产总额1653.37亿元。

  太子河村镇银行成立于2011年，注册资本1亿元，该银行与辽阳农商行之间存在一定关联。国家企业信用信息公示系统显示，辽阳农商行是太子河村镇银行发起人之一，为该村镇银行认缴出资额最大的股东，持股49%。

  两家银行之所以会走上破产之路，与股东涉重大违法违规行为、贷款集中度高、经营问题严重等有关。

  2021年12月10日，银保监会公开第四批重大违法违规股东，涉及违规开展关联交易、隐瞒关联关系、入股资金来源不符合监管规定、严重逃废银行债务、违规转让股权、违规代持股权、利用平台虚构业务进行融资等行为。

  公布名单的其中4家公司为辽阳农商行原先的股东，分别为北京正泰宏行善达投资管理有限公司（下称：正泰宏行）、北京安森金世纪国际投资有限公司（下称：安森金世纪）、鼎力鑫盛（北京）国际投资管理有限公司（下称：鼎力鑫盛）及辽阳华亿投资有限公司（下称：华亿投资）。

  在此之前，安森金世纪、正泰宏行、鼎力鑫盛、辽阳华亿分别为辽阳农商行第一至第四大股东，持股比例分别为9.96%、9.96%、9.79%、9.25%，且均于2019年入股辽阳农商行。资料显示，辽阳农商行已于今年7月清退上述股东。

  股权穿透显示，辽阳农商行股东与已“爆雷”的辽宁忠旺集团有限公司（下称：忠旺集团）存在关联关系。当前，中旺集团分别持有辽阳农商行股东北京华融信泰投资有限公司和北京嘉华信达投资有限公司20%股权。

  乐居财经《资管K线》获悉，2018年作为辽阳农商行大客户的忠旺集团曾拿到了300亿的贷款，该贷款金额占辽阳农商行贷款总量的85%。

  官网显示，忠旺集团于1993年成立于中国辽宁省，是一家铝加工产品研发制造商。2009年5月8日，其控股公司中国忠旺控股有限公司（01333.HK）在香港联交所上市。

  2021年10月15日，中国忠旺发布公告称，其于当日收到下属公司辽阳忠旺精制铝业有限公司、辽宁忠旺集团有限公司的通知，因重大亏损、运营困难，下属公司及其子公司已出现严重经营困难，经多方努力，已无法依靠自身力量解决当前问题。

  除股东出现重大违规行为，辽阳农商行原行长姜冬梅，此前因涉嫌受贿罪、违法发放贷款罪外逃，在2021年10月被缉捕并遣返回国。

  值得注意的是，2019年以后，辽阳农商行因经营困难不再披露财务数据，且该行官网已无法进入。

  从已披露年报来看，截至2019年末，辽阳农商行发放贷款和垫款的金额达到705.61亿元，然而贷款资产质量持续下行。2016-2018年及2019年6月末，辽阳农商行不良贷款规模分别为1.58亿元、3.40亿元、2.88亿元和3.45亿元。

  贷款集中度方面，2016-2019年，辽阳农商行最大十家客户贷款比例分别为61.51%、54.56%、78.26%、83.93%。此前，央行发布《关于对商业银行实行资产负债比例管理的通知》，其中规定最大十家客户发放贷款总额应小于等于银行资本净额的50%。上述数据显示，辽阳农商行均超过监管红线。

  沈阳农商行承接业务

  8月27日，据辽宁省联社官网披露，目前沈阳农商行已顺利承接辽阳农商行，沈阳农商行辽阳分行将以支持地方经济、服务“三农”为己任，为辽阳经济社会发展提供资金支持。

  今年7月2日，辽宁省联社连发两则公告，表示辽阳农商行、辽宁太子河村镇银行两家银行的网点、人员、存款由沈阳农商行承接。

  根据公告，客户在辽阳农商行、太子河村镇银行已办理的存折、存单、银行卡等交易介质可以在沈阳农商行继续使用，也可以免费更换，资金安全、交易安全不受影响，存取款等业务正常办理，各项服务保持不变。

  作为承接方的沈阳农商行于2011年12月由原东陵、于洪、沈北、城区4家农村信用合作联社转制成立，是辽宁省首家地市级农村商业银行，沈阳市第二家总部银行。

  对于沈阳农商行承接省内两家银行的原因，有业内人士表示，近几年，辽阳农商行因原行长被捕、股东违法违规或涉大额坏账等原因，相关金融风险上升。

  沈阳农商行承接辽阳农商行及其入股的太子河村镇银行相关业务，能够维持两家银行储蓄等业务的正常开展，保护了储户利益，是维护金融稳定、化解经营风险的重要一步。

  然而，就沈阳农商行来说，其在2021年业绩表现也不尽如人意，根据该行2021年年报，报告期内，该行实现营收为6.18亿元，同比下降37.73%；净利润由盈转亏为-2892.3万元，上年同期则为2690.85万元。

  与此同时，沈阳农商行资产质量、资本充足率等指标也均未达到监管要求。截至2021年末，沈阳农商行总资产为649.41亿元，不良贷款率较上年末减少5.12个百分点至6.69%，拨备覆盖率较上年末增加1.6个百分点至57.68%。

  资本充足率方面，截至2021年末，该行资本充足率、核心一级资本充足率均提升至7.1%，但仍分别低于10.5%、7.5%的监管要求。

  对于此次承接，有相关人士认为，沈阳农商行当期大概率会亏损，沈阳农商行后续有必要尽快完成内部资源整合，充分计提不良、完成人员整合后，立足本地实体经济、三农、小微，大力开展业务，进一步推进全行数字化转型，为下一步规范发展、优化服务打下基础。

  据辽宁银保监局，目前，全省地方法人银行资金充足，运行平稳。下一步，银保监会将会同中国人民银行，积极支持、配合辽宁省委省政府深入推进地方法人银行改革发展，共同维护区域金融稳定。